固定资产管理模块1

1、初始化设置：

a) 启用月份：2010年1月

b) 折旧计算方法：平均年限法（一），分配周期为1个月

c) 固定资产类别编码方式为2-1-1-2，编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；序号长度为3.

d) 与总账系统进行对账，固定资产对账科目“1601，固定资产”，累计折旧对账科目“1602，累计折旧”；并且在对账不平衡的情况不允许月末结账。

操作提示：以01号操作员身份登录进行期初设置，登录日期为2010-1-31。

业务——财务会计——固定资产，按以上要求根据提示操作既可。

注意：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改。

2、相关核算规则的初始设置：

a) 设置部门对应折旧科目：

部门及对应折旧科目

操作提示：业务——财务会计——固定资产——设置——部门对应折旧，选择要设置折旧科目的部门，点击“修改”

b) 设置固定资产类别：

固定资产类别

操作提示：业务——财务会计——固定资产——设置——资产类别。

c) 设置增减方式的对应科目

3、按以下表33输入固定资产原始卡片

表33 2010年1月份固定资产原始卡片资料

使用状况均为在用。

操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——录入原始卡片

注意：开始使用日期需严格按照2009-09-01的格式。

如果录入有错，可以先取消当前录入的卡片，进入查看状态下，点击“编辑”，通过“上一个/下一个”来查找到有错误的卡片，点击“修改”进行更正。（复制亦要采用这种方法）

4、计提本月折旧

操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——计提本月折旧，“计提折旧后是否查看折旧清单”选择“否”，在“折旧分配表”中单击“凭证”，将凭证设置完成后保存即可。

注意：当月增加的资产不提折旧，当月减少的资产照提折旧，不提取折旧不能减少资产。

5、固定资产增加

1月19日，市场部因业务需要，经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆，全部价值支出160 000元，预计使用年限6年；手提电脑一台，全部价值支出18 900元，预计使用5年。

操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——资产增加。

6、固定资产减少

1月20日，制作部04号微机遇病毒，整机毁损，其零件残值变价收入500元现金。

操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——资产减少。

7、对本月发生的固定资产相关业务进行制单：批量制单

操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——批量制单。先点击“制单选择”，点击“全选”将本月发生的所有固定资产业务选择；再点击“制单设置”将所有业务需要设置的会计科目设置好，点击“制单”即可自动生成凭证。

8、固定资产变更

1月26日，因市场推广需要，企划部的传真机调拨到市场部使用。

操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——变动单——部门转移。

注意：当月录入或者增加的资产不得进行变更，故此练习只是为了做提醒之用。可以不进行操作。

9、月末结账

操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——月末结账

注意：因为固定资产发生业务所填制的凭证，在总账模块中没有进行记账处理，故固定资产与总账模块对账不平衡，无法结账。可以先到总账模块中对固定资产模块中生成的凭证进行记账（需要换02操作员对01操作生成的凭证进行审核，否则无法记账），然后再返回固定资产模块进行结账处理。